三湘都市报8月27日讯(文/视频 全媒体记者 潘显璇)活跃资本市场、提振投资者信心的一系列举措,正从各方面逐步落地,资本市场迎来重磅利好。
8月28日起,我国将对证券交易印花税实施减半征收,券商也将集体下调佣金费率。同时,证监会还发布了收紧IPO、调降保证金、规范股份减持三项利好政策。
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时隔15年后下调印花税
8月27日,财政部、税务总局联合发布公告,2023年8月28日起,证券交易印花税实施减半征收。我国上一次调整证券交易印花税是2008年9月19日,这是时隔15年后,我国再次对证券交易印花税进行调整。
1990年,证券交易印花税在深圳开征,当时主要是为了稳定初创的股市及适度调节炒股收益,由卖出股票者按成交金额的6‰交纳。同年11月份,深圳市对股票买方也开征6‰的印花税。由此,A股开始了双边征收印花税的历史。
此后,证券交易印花税历经多次修改,期间既有下调也有上调。从此前的历史数据来看,每次印花税调整,A股市场都会出现明显波动,尤其是2000年后的几次调整,对A股市场的影响立竿见影,总体来看是下调时容易出现走牛行情,上调时容易走弱。
比如,2005年1月23日,财政部将证券交易印花税税率由2‰下调为1‰,随后A股迎来一波大牛市。
2007年5月30日,证券交易印花税税率由1‰调整为3‰,这一消息于5月29日深夜发布,5月30日沪指暴跌6.5%。
2008年4月24日,证券交易印花税税率由3‰调整为1‰,当天沪指收盘大涨9.29%,大盘接近涨停。
2008年9月19日,证券交易印花税税率由双边征收改为单边征收,税率保持1‰,具体是卖方按1‰的税率缴纳股票交易印花税,买方不再征收。当天沪指创下史上第三大涨幅,收盘时上涨9.45%,当天两市个股全部涨停。
光大证券国际策略师伍礼贤分析称,此次印花税实施减半征收,将对股市的交易投资带来比较大的提振,下周初可能股市会有一个短线快速上涨,但也不排除会出现大涨一两天后获利回吐的可能。但从中长线来看,不管是A股还是港股,往后还是会有比较大的投资的空间和投资价值的。
券商集体下调交易佣金
除了印花税下调外,8月28日起,券商也将集体下调交易佣金。
8月18日,证监会有关负责人就活跃资本市场、提振投资者信心答记者问时表示,下一步将推出的措施包括降低证券交易经手费,同步降低证券公司佣金费率。
记者不完全统计,近几日,已有包括方正证券、光大证券、中信证券、东方证券等20多家券商,官宣8月28日起下调佣金费率。各家公告显示,此次下调均是响应监管要求,下调幅度一致为:沪深交易所,涉及A股、B股、存托凭证品种的交易佣金,将在投资者原有佣金基础上统一下调0.00146%。
目前,在A股交易股票的费用包括:印花税、过户费、证券交易监管费、证券交易经手费和证券交易佣金五个部分。其中,印花税费用是五个部分中收费最高的项目,按照成交额的0.1%,由股票出让方单边缴纳,由国家税务总局收取。券商面向个人投资者的佣金收费标准,一般是在万分之一至万分之二点五之间。
以每10万元交易额来计算,投资者需缴纳的印花税为100元,减半征收则只需50元;交易佣金以下调0.00146%来计算,投资者大约能省下1.46元。
限制部分减持行为
继印花税宣布减半征收之后,8月27日傍晚,证监会也宣布了三项政策,包括收紧IPO及再融资、调降融资保证金、规范股份减持,利好滚动来袭。
证监会表示,根据近期市场情况,阶段性收紧IPO节奏,促进投融资两端的动态平衡;对于金融行业上市公司或者其他行业大市值上市公司的大额再融资,实施预沟通机制,关注融资必要性和发行时机;突出扶优限劣,对于存在破发、破净、经营业绩持续亏损、财务性投资比例偏高等情形的上市公司再融资,适当限制其融资间隔、融资规模;引导上市公司合理确定再融资规模,严格执行融资间隔期要求,审核中将对前次募集资金是否基本使用完毕,前次募集资金项目是否达到预期效益等予以重点关注;严格要求上市公司募集资金应当投向主营业务,严限多元化投资;房地产上市公司再融资不受破发、破净和亏损限制。
同时,进一步规范股份减持行为。上市公司存在破发、破净情形,或者最近3年未进行现金分红、累计现金分红金额低于最近3年年均净利润30%的,控股股东、实际控制人不得通过二级市场减持本公司股份。控股股东、实际控制人的一致行动人比照上述要求执行;上市公司披露为无控股股东、实际控制人的,第一大股东及其实际控制人比照上述要求执行。从严控制其他上市公司股东减持总量,引导其根据市场形势合理安排减持节奏;鼓励控股股东、实际控制人及其他股东承诺不减持股份或者延长股份锁定期。
三大交易所还将投资者融资买入证券时的融资保证金最低比例由100%降低至80%。此调整将自2023年9月8日收市后实施。